Кипр утвердил поправки к законодательству, предусматривающие уголовную ответственность за обход санкций Европейского союза. Таким образом, страна выполнила требования Директивы Европарламента 2024/1226, обязывающей все государства-члены ЕС внедрить аналогичные нормы до 20 мая 2025 года. После предупреждения Еврокомиссии, направленного 18 странам, Кипр стал одним из последних, кто адаптировал свое законодательство.
Что считается нарушением
Закон квалифицирует как преступление «предоставление экономических ресурсов» лицам или компаниям, включённым в санкционные списки ЕС. Для граждан и резидентов Кипра это может означать:
- Наличие счёта или долей в подсанкционном российском банке
- Работу, управление или партнёрство с компанией, находящейся под санкциями
- Оказание консультационных, юридических, бухгалтерских или ИТ-услуг бизнесу с российским участием
- Помощь в обходе ограничений, включая перевод активов, оформление собственности на третьих лиц или сокрытие информации
Санкции за нарушение
За нарушение установлены серьёзные меры ответственности:
- Для физических лиц — до 5 лет лишения свободы и штраф до 100 000 €
- Для компаний — штраф до 40 млн € или 5 % мирового оборота, а также возможное приостановление лицензии и запрет на участие в госзакупках.
Что важно знать российским бенефициарам
Несмотря на ужесточение законодательства, действующий санкционный режим ЕС не запрещает оказание услуг кипрским компаниям, если их бенефициарные владельцы являются гражданами России. Главное — чтобы соблюдались определённые условия:
- Бенефициары не находятся под персональными санкциями ЕС или других юрисдикций
- Их деятельность не подпадает под санкционные ограничения (в оборонной, энергетической, финансовой и других сферах, связанных с РФ)
- Они не ведут хозяйственную деятельность с российскими государственными органами или компаниями под их контролем
- Желательно наличие вида на жительство или налогового резидентства в иных странах, а не постоянного проживания в России
При соблюдении этих требований оказание услуг кипрским компаниям с российскими владельцами не противоречит санкционному регулированию ЕС, однако требует тщательной проверки (due diligence) и документального подтверждения структуры владения и контроля.
Практические последствия
После вступления поправок в силу многие кипрские регистрационные агенты при работе с клиентами, связанными с Россией, начали повышать стоимость услуг или затягивать с исполнением поручений, предоставлением документов, подписанием у местных директоров. Это связано с повышенными рисками и усилением ответственности.
Если ваш регистрационный агент резко повысил тарифы или перестал выходить на связь, наша компания располагает надёжными партнёрами на Кипре, готовыми обеспечить продолжение обслуживания в полном соответствии с новым правовым режимом.
