С 1 сентября 2026 года иностранной компании, которая еще не состоит на учете в российских налоговых органах, не потребуется самостоятельно подавать заявление в ФНС только для целей открытия банковского счета.
Заявление о постановке иностранной организации на налоговый учет направит в ФНС российский банк, в котором открывается счет. После постановки компании на учет сведения об ИНН и КПП будут переданы иностранной компании через банк.
Если иностранная компания уже состоит на налоговом учете в России по другому основанию, повторная постановка на учет в связи с открытием счета не требуется.
Необходимые документы для открытия счета иностранной компании в российском банке
Перечень документов зависит от страны регистрации компании, ее организационно-правовой формы, структуры собственников, характера деятельности и требований конкретного банка. Поэтому окончательный список документов определяется после выбора банка.
Как правило, для открытия счета иностранной компании в российском банке потребуются:
-
Актуальная выписка из торгового или коммерческого реестра страны регистрации компании либо иной документ, подтверждающий ее действующий статус. Срок действия выписки устанавливает банк; на практике часто требуется документ, выданный не ранее чем за 3 месяца до его представления.
-
Документ о государственной регистрации компании. Например, Certificate of Incorporation, свидетельство о регистрации или его аналог.
-
Документ о налоговой регистрации компании в стране регистрации с указанием иностранного налогового номера (TIN или его аналога), если такой документ предусмотрен законодательством соответствующей страны.
-
Учредительные документы компании — устав, учредительный договор, Memorandum and Articles of Association либо иные документы в зависимости от страны регистрации и организационно-правовой формы.
-
Документы о назначении руководителя компании и сроке его полномочий — решение участников или совета директоров, протокол, приказ, Certificate of Incumbency или иной документ.
-
Документы, подтверждающие структуру владения компанией, включая сведения об участниках, акционерах и конечных бенефициарных владельцах.
-
Копии паспортов руководителей, представителей и бенефициарных владельцев компании.
-
Лицензии и разрешения, если деятельность компании подлежит лицензированию.
-
Документы, подтверждающие фактическую деятельность компании. Банк может запросить договоры с российскими и иностранными контрагентами, инвойсы, информацию о сайте компании, офисе, сотрудниках, основных покупателях и поставщиках.
-
Информацию о предполагаемой работе счета: цель открытия счета, основные контрагенты, планируемые поступления и платежи, валюты расчетов, предполагаемый ежемесячный оборот и характер операций.
-
Документы о финансовом положении компании. В зависимости от требований банка это могут быть финансовая отчетность, бухгалтерский баланс, аудиторское заключение, налоговая отчетность или банковские выписки.
-
Документы о деловой репутации, если они будут запрошены банком. Например, рекомендации обслуживающих банков или контрагентов.
-
Доверенность на представителя, если документы на открытие счета подписывает или представляет не руководитель иностранной компании.
-
Документ, удостоверяющий личность представителя, действующего по доверенности.
-
Документы, подтверждающие полномочия лиц, которым предоставляется право распоряжаться денежными средствами на банковском счете.
-
Карточка с образцами подписей, если она требуется для выбранного режима работы со счетом.
-
Российский ИНН и КПП иностранной компании, если они уже были присвоены ей ранее.
-
Иные документы и сведения по запросу банка, необходимые для идентификации компании и проведения банковского комплаенса.
Перевод и легализация иностранных документов
Документы, составленные на иностранном языке, представляются с переводом на русский язык. Требования к способу оформления и заверения перевода устанавливаются банком. На практике банки могут требовать нотариально удостоверенный перевод отдельных документов.
Апостиль или консульская легализация требуются не во всех случаях. Требования зависят от вида документа, страны его выдачи, применимого международного договора и правил конкретного банка.
Документы, подтверждающие статус иностранного юридического лица, в предусмотренных банковским законодательством случаях могут приниматься российским банком без легализации. При возникновении сомнений в достоверности или точности документов банк вправе запросить их дополнительное подтверждение, в том числе легализацию.
Поэтому перед оформлением апостиля, консульской легализации и нотариального перевода рекомендуем сначала согласовать комплект документов с выбранным банком.
Карточка с образцами подписей
Карточка с образцами собственноручных подписей требуется прежде всего в случаях, когда распоряжения по счету предполагается передавать банку на бумажном носителе.
Если распоряжение счетом осуществляется только посредством системы дистанционного банковского обслуживания и бумажные платежные документы не используются, карточка может не потребоваться.
Если банк требует карточку, подписи уполномоченных лиц могут быть удостоверены нотариально либо проставлены непосредственно в присутствии уполномоченного сотрудника банка. Оттиск печати указывается только в случае, если компания использует печать.
Проверка иностранной компании банком
Предоставление полного комплекта документов само по себе не гарантирует открытие счета.
До принятия иностранной компании на обслуживание банк проводит идентификацию клиента, его представителей и бенефициарных владельцев, анализирует структуру собственности, характер деятельности, предполагаемые операции и финансовое положение компании.
Банк также вправе запросить дополнительные документы и пояснения в рамках требований законодательства о противодействии легализации доходов и финансированию терроризма.
Стоимость сопровождения открытия счета
Стоимость услуг — 65 000 рублей за одну иностранную компанию.
В стоимость входят следующие услуги:
- консультационные услуги по пакету необходимых документов;
- взаимодействие с бюро переводов и нотариусом для оформления нотариального перевода документов;
- проверка предоставляемых документов по списку банка для открытия счета;
- подготовка пакета документов на открытие счета, включая заполнение анкет, заявлений, договоров и иных банковских форм;
- отправка комплекта документов в банк для предварительного согласования открытия счета;
- сопровождение директора компании или поверенного при подписании документов в банке.
Дополнительные расходы:
- перевод документов;
- нотариальное заверение перевода;
- почтовые и курьерские расходы при необходимости;
- комиссии банка;
- апостиль или консульская легализация документов, если они потребуются.
Руководитель Департамента регистрации юридических лиц группы компаний Legal Bridge.
