Услуга предлагается в нескольких форматах и может быть адаптирована под ваши конкретные цели
Вариант 1 — Бизнес-справка по контрагенту
Мы составим бизнес-справку по вашим контрагентам (конкурентам). Данная справка будет содержать наши выводы относительно благонадежности/неблагонадежности партнера (конкурента).
При составлении бизнес-справки анализируется следующая информация:
- Получает ли деловой партнер прибыль или несет убытки (на основании финансовых показателей по бухгалтерской отчетности за последний отчетный период)
- Уточняется, кто входит в состав учредителей (участников) партнера
- Наличие судебных споров, в которых участвует проверяемая организация
- Подано ли в отношении проверяемой организации заявление о банкротстве
- Подтверждается реальность предоставленных контрагентом данных , КПП, ОГРН и т.п.)
- Проверка юридического адреса Партнера на предмет массовый/немассовый адрес регистрации
- Информация о факте регистрации и отсутствии факта прекращения деятельности вашего контрагента
- Наличие полномочий у лица, подписавшего Договор, а также проверка уполномоченного лица на предмет дисквалификации
Стоимость — от 25 000 р.
Вариант 2. Анализ контрагента, направленный на снижение налогового риска
Также возможны варианты оказания услуг по анализу контрагентов, направленному на снижение налогового риска вашей компании.
Проверка контрагента на предмет риска отказа в вычете НДС и претензий в несоблюдении принципа осмотрительности в выборе контрагентов, в том числе:
- Анализ публичной информации о контрагенте, включая сайт (при наличии), вакансии, фон в СМИ
- Оценка «транзитности» операций контрагента, включая:
- Долю НДС и налога на прибыль (или единого налога при УСН) в выручке;
- Рентабельность
- Соотношение себестоимости, прочих расходов к выручке
- Динамику указанных показателей
- Проверка массовости адреса, директоров, учредителей
- Оценка достоверности учредителя, включая факты накопления прибыли без распределения
- При недостаточности данных для окончательного вывода — формирование списка информации к контрагенту, включая: книгу покупок, декларацию по НДС
- Анализ дополнительно полученной от контрагента информации на предмет наличия «разрывов» у поставщиков контрагента;
Стоимость
- По одному контрагенту: 60 000 руб. + НДС 5%
- 5 контрагентов: 180 000 руб. + НДС 5%
- 10 контрагентов: 250 000 руб. + НДС 5%
- Более 10 контрагентов: по договоренности
Срок — 3-10 рабочих дней (не включая срок на получение дополнительной информации от самого контрагента).
Возможен вариант этой услуги, направленный на обучение ваших сотрудников методике проверки контрагентов, в том числе:
- Формирование списка необходимых аналитических процедур с учетом особенностей вашей деятельности
- Анализ структуры затрат вашей компании и определение наиболее рискованных групп (типов) контрагентов с учетом особенностей вашей деятельности
- Рекомендации по источникам информации для анализа, включая платные базы данных
- Анализ 5 контрагентов с нашим участием и профильного специалиста клиента (выбор контрагентов для анализа осуществляется с учетом наших рекомендаций)
- Определение тех процедур, которые не могут быть выполнены клиентом самостоятельно, и формирование вывода, насколько отсутствие данных процедур критично для вас
- Получение в течение трех месяцев обратной связи от вашего профильного специалиста по самостоятельному применению методики (не более чем по 10 новым контрагентам)
Стоимость — 550 000 руб. + НДС 5%
Срок — 20 рабочих дней.
Цель указанных выше обоих вариантов не в том, чтобы вы имели формальное объяснение для налогового органа, что выполнили все необходимые процедуры осмотрительности. А в том, чтобы вы заранее скорректировали работу с конкретным контрагентом (включая применение налоговой оговорки в договоре), по которому с высокой вероятностью будет отказ в вычете НДС и/или отказ в принятии расходов для целей налогообложения. При этом нельзя исключать, что в процессе нашей работы вы придете к выводу о корректировке, например, системы мотивации отдельных сотрудников, если ранее такая система учитывала ранее только приоритет экономии без внимания к фактору налогового риска в будущем по расходам, которые были сэкономлены при работе с высокорисковым контрагентом, но экономия по которому может быть нивелирована будущим налоговым риском.
