В последнее время увеличился поток отказов регистрационных агентов на БВО от обслуживания компаний, в которых фигурируют российские граждане или российские компании в качестве бенефициаров, акционеров или директоров.
В нашей практике имеется случай отказа от клиента — гражданина другой страны, не имеющего гражданства РФ, только по той причине, что регистрационный агент имел сведения об источнике происхождения средств клиента, который (источник) был связан с Россией.
Основные проблемы, которые мы фиксируем при работе с БВО, связаны с:
- Необходимостью проходить регулярные тесты на так называемый «сабстанс» (необходимость создания экономического присутствия на БВО).
- Риском вычеркивания компании из регистра компаний при отказе регистрационного агента поддерживать компанию, что в свою очередь приводит к ее скорой ликвидации и сложной процедуре восстановления (стоимость восстановления при этом может составлять около 25 000 $).
- Постепенным созданием на БВО открытого реестра лиц, обладающих значительным контролем над компаниями.
По нашему мнению, целесообразно редомицилировать компанию в другую юрисдикцию, не включенную в список недружественных стран, например, на Сейшелы (не входят в список недружественных стран).
Процесс редомициляции из БВО на Сейшелы
1. Предварительно, необходимо проверить название на доступность регистрации на Сейшелах. Если название будет доступно, резерв названия делается на 30 дней.
2. БВО компания должна быть в статусе «good standing» («хорошем статусе»). Для этого необходимо выпустить Certificate of Good Standing (сертификат гудстендинга).
3. Необходимо предоставить на Сейшелы следующие документы:
- Certificate of Good Standing with Apostille, (not older than three months ) (Сертификат гудстендинга с апостилем не старше трех месяцев) — в оригинале.
- Certified true copy of Certificate of Incorporation (нотариально заверенная копия Сертификата Инкорпорации без апостиля) — в оригинале.
- Certified true copy of foreign M&A or equivalent constitutional documents (нотариально заверенная копия Устава компании без апостиля) — в оригинале.
- Register of Directors/Shareholders (регистр директоров/Акционеров. Согласно законодательству Сейшелл, регистры директоров/акционеров должны быть предоставлены в течение 30 дней от даты начала процедуры редомициляции).
- Due Diligence:
- Заверенная true likeness statement копия паспорта бенефициара с переводом (нотариусом, адвокатом, аудитором). Пример true likeness statement: «I certify that I have seen and compared the original document, this copy is a true copy of the original and the photograph bears a true likeness to the individual to whom this certification relates.» Альтернативный вариант заверения паспорта — онлайн-заверение KYC регистрационным агентом.
- Актуальное подтверждение адреса (заверенный как true copy utility bill (счет за коммунальные услуги), заверенное рекомендательное письмо/заверенная копия внутреннего паспорта, все не старше 3-х месяцев и на английском языке).
- Специальная форма по компании. Форма заполняется клиентом, подписывается директором компании.
- Бизнес профиль компании (драфт предоставляет регистрационный агент на Сейшелах).
- Terms and conditions of Appointment of Registered Agent — условия по которому назначается новый регистрационный агент (драфт предоставляет регистрационный агент на Сейшелах).
- Пакет Due Diligence документов (в зависимости от того, кто из номинальных директоров / акционеров будет подписантами в компании) и трастовое соглашение с директором/акционером (если при редомициляции в компании будет номинальный сервис).
- Director`s Certificate to confirm continuation, Resolution of Directors on Continuation — регистрационный агент на Сейшелах предоставит драфт документа о назначении директора после получения подтверждения об оплате за редомициляцию. Подписывает директор — достаточно предоставить качественную скан-копию.
4. После получения всех перечисленных документов, регистрационный агент инициирует процедуру редомициляции на Сейшеллах.
В стоимость Continuation (процедурыу начала редомициляции) входит подготовка следующего комплекта документов:
- Certificate of continuation (сертификат о редомициляции).
- Filing register of directors (выпуск регистра директоров).
- Apostille on set (SC MAA, Certificate of continuation) (апостилирование Устава и Сертификата о редомициляции).
- Resolution on Amendment of Share Certificate (резолюция об изменениях в сертификате акций).
- Share Certificate (сертификат акций).
- Курьерские услуги.
Не входит в стоимость:
- Certificate of Incumbency under Apostille (сертификат Инкамбенси с апостилем).
- Certificate of Good Standing under Apostille (сертификат Гудстендинга с апостилем).
- GPA/SPA under Apostille (доверенность с апостилем).
- Company seal (печать компании).
5. После того, как сейшельский регистрационный агент предоставил Certificate of continuation (сертификат о редомициляции), необходимо подготовить для регистрационного агента БВО следующие документы:
- Certificate of Domestication (скан-копия).
- Resolution of Redomicilation (скан-копия).
- Declaration of Director (скан-копия).
Если клиент желает получить Certificate of Discontinuance с апостилем, этот документ нужно будет оплатить дополнительно.
Стоимость редомициляции с БВО на Сейшелы — 6 000 €
Cтоимость сопутствующих услуг в процессе редомициляции
- Процедура compliance — от 550 €, в зависимости от структуры.
- Оформление смены директора — 350 €.
- Ежегодное поддержание — 3 200 €.
- Номинальный сервис 1 450 € (если компания — холдинг, и деятельность не ведет).
- ESR Filing (подача документов в регистр) — 550 €.
- Certificate of Good Standing (сертификат гудстендинга) — 650 €.
- Certificate of Incumbency + Apostil (сертификат инкамбенси с апостилем) — 800 €.
- Курьерские услуги по отправке документов — 120 €.
