Агентство по борьбе с финансовыми преступлениями Казначейства Соединенных Штатов Америки (FinCEN) обновило раздел часто задаваемых вопросов (FAQs) об информации о бенефициарном владельце, внеся поправки несколько разделов:
- C.14, в котором говорится, что компания по-прежнему обязана подавать свой первоначальный отчет в FinCen, даже если она прекратила свое существование до наступления срока подачи отчета
- C.15, в котором говорится о том, кто может подавать отчет от имени отчитывающейся компании, которая больше не существует
- C.16, в котором разъясняется, что иностранной компании, прекратившей вести бизнес в США до вступления в силу требований по отчетности (1 января 2024 г.), не нужно подавать отчет
- G.4, в котором подробно описывается, когда отчитывающейся компании необходимо включать в свой отчет исторических бенефициарных владельцев