Европейская комиссия разъяснила, что под «осознанным и намеренным» обходом санкций (knowingly and intentionally) понимается не только прямая попытка избежать санкционных ограничений, но и участие в сделке, если сторона осведомлена о возможном нарушении и принимает этот риск.
Кроме того, уточнены условия освобождения от ответственности для европейских компаний (non-liability clause). Согласно 14-му пакету санкций, защита не применяется, если компания не провела надлежащую проверку (due diligence). Минимальные требования включают:
- Проверку всех сторон сделки (включая конечного бенефициара, поставщиков, перевозчиков и банки)
- Контроль товаров и услуг (включая возможное военное или двойное назначение)
- Оценку рисков сделки (контрактные условия, маршруты поставок, конечное использование товаров)
Компании должны учитывать публично доступную информацию при проверках, так как отсутствие должной осмотрительности больше не является основанием для защиты от ответственности.