Общество практиков в области траста и недвижимости (STEP) опубликовало документ с изложением позиции ЕС в отношении трастов с «российскими связями». Его цель — предоставление рекомендаций специалистам по обслуживанию трастов и компаний, которым необходимо отказаться от своих услуг в связи с Регламентом ЕС от 8 апреля 2022 года. В документе разъяснено, что подразумевается под трастами с «российской связью» и «запрещенными услугами». В нем также освещаются некоторые практические вопросы, связанные с прекращением трастов.
- Трастами со «связью с Россией», на которые распространяется Регламент, являются только те, в которых учредитель (settlor) или бенефициары (beneficiaries) являются гражданами или резидентами России, юридическими лицами, контролируемыми ими, в соответствии со списком статьи 5m. Гражданство или место жительства протекторов (protectors) или «любых иных физических лиц, осуществляющих конечный контроль над трастом» не имеет значения для целей этих ограничений.
- Аналогами трастов могут быть признаны: фидуциарные фонды, фидуциарные соглашения, частные фонды, договоры эскроу, номинальные соглашения.
Документ примечателен тем, что в нем содержится раздел с практическими примерами и подробным анализом каждого случая.
